審計委員會

審計委員會年度工作重點彙總

本公司股東常會選任三名獨立董事，並由此三名獨立董事組成審計委員會，每季至少開會一次。審計委員會之年度審議工作重點如下：
一、公司財務報表
二、公司內部控制制度
三、重大之資產、衍生性商品、資金貸與、背書或提供保證交易
四、簽證會計師之委任、解任、報酬及其獨立性評估
五、各項法令遵循之風險管理及控制程序
六、與主管機關往來文件之執行情形

審計委員會成員

審計委員會運作情形資訊

(1) 本公司之審計委員會委員計3人。

(2) 本屆委員任期：110年7月23日至113年7月22日

112年度審計委員會開會5次(A)，平均出席率100%，委員出席情形如下:

審計委員會開會資訊

檔案名稱	下載
民國一百一十二年審計委員會開會資訊
民國一百一十一年審計委員會開會資訊
民國一百一十年審計委員會開會資訊

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

1)獨立董事與會計師每年至少舉行四次會議，就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。
(2)董事會若有重要相關議題，亦會邀請會計師列席，提供專業意見，增加會計師與董事/獨立董事互動機會。
(3)本公司內部稽核為獨立單位，直接隸屬於董事會，稽核主管除按季列席董事會例行會議，向董事及獨立董事報告稽核計劃執行情形及稽核結果外，並定期或必要時與獨立董事進行相關事項之溝通。
(4)若遇重大異常事項得隨時召集會議。

歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要

本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好。

主要溝通事項

檔案名稱	下載
民國一百一十二年與簽證會計師溝通事項
民國一百一十一年與簽證會計師溝通事項
民國一百一十年與簽證會計師溝通事項
民國一百零九年與簽證會計師溝通事項
民國一百零八年與簽證會計師溝通事項
民國一百零七年與簽證會計師溝通事項
民國一百零六年與簽證會計師溝通事項

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

本公司獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好。

主要溝通事項

檔案名稱	下載
民國一百一十二年與內部稽核主管溝通事項
民國一百一十一年與內部稽核主管溝通事項
民國一百一十年與內部稽核主管溝通事項
民國一百零九年與內部稽核主管溝通事項
民國一百零八年與內部稽核主管溝通事項
民國一百零七年與內部稽核主管溝通事項
民國一百零六年與內部稽核主管溝通事項