企業永續

經營理念與願景

合晶科技，自1986 年董事長焦平海先生於美國創立了Helitek公司，開始矽晶圓業務。創始團隊來自美國矽谷及國內半導體產業，團隊成員皆在半導體產業深耕已久，亦為合晶科技在矽晶圓的發展奠下基礎，為合晶科技之前身。1997 年合晶科技正式在台灣設立，2011 年設立總部於龍潭科學園區，歷經20 多年的努力耕耘，用心追求核心業務的穩健發展，擴大生產基地至兩岸六個廠，合晶科技已成為全球前十大半導體矽晶圓材料供應商之一，同時也是前三大重摻低電阻產品領導者，擁有先進的半導體矽晶圓製造廠。2007 年，合晶科技更榮獲富比士雜誌（Forbes Asia）評選為2007 年亞洲區「Best Under a Billion」企業之一。

合晶科技深信惟有與客戶及供應商建立互信合作的夥伴關係，深入了解客戶需求，並與供應商共同建立緊密、彈性的合作機制，使得以開發出超越客戶期待的創新產品與服務。秉持嚴格營運及銷售之管理，在產品與服務的提供與使用上，皆無因違反法律和規定被處鉅額罰款之情形，也無涉及反競爭行為、反托拉斯和壟斷行為的法律訴訟之情事。合晶科技以客戶為依歸，忠於對客戶的承諾，誠信經營、共創與共享公司、客戶、供應商的三贏局面；同時以員工為核心，以企業核心價值延攬及留任優秀人才、承諾打造安全與包容的職場，確保每位員工皆享有人權、技能發展與安全的友善工作環境，與員工共享成果。

以永續發展為最高原則，致力朝向『成為以客為本的半導體材料供應商』目標邁進，並且透過公司治理、多元共融、環境永續、客戶服務、供應鏈管理、社會參與六大主軸落實永續發展，持續帶給社會更多服務與貢獻，為永續發展持續精進而努力。秉持著企業永續發展概念，於 2012 年發行第一本企業社會責任報告書，近年，面對生態環境逐漸受到重視，其後陸續出版之報告書範疇逐漸擴及永續發展及企業永續責任之各個面向，延續前本報告書之精神，本報告書提供經營策略、風險管理、環境管理制度等相關資訊，完整揭露給關注合晶科技發展的社會大眾及投資夥伴。瞭解合晶科技持續善盡社會責任及追求永續發展的決心，並且分享永續經營之成果。

合晶科技楊梅廠	合晶科技龍潭總部

合晶科技經營理念

主要產品與服務

合晶科技主要提供半導體磊晶矽晶圓、半導體拋光矽晶圓（單面拋光及雙面拋光片）、SOI 晶圓（絕緣體上覆矽晶圓）產品（或服務），積極為客戶提供適材、適用、合法之產品，並達成更好的品質，致力於開發、研發產品，能夠讓客戶更好的產品使用與銷售。交易期間讓客戶均能獲得優質且快速的服務，合晶科技生產之產品，皆遵守相關法律規定，且持續保持產品的品質，符合法規的規範，並提升產品良率讓產品更佳。

2024 年度各區域銷售統計如下：

全球佈局

營運績效

2024 年，全球經濟環境充滿挑戰。總體經濟因地緣政治持續動盪，國際貿易關係更趨複雜，牽動供應鏈遷徙、成本變化與物價上升；儘管各國央行陸續採取降息措施，但對經濟提振的效果有限，終端市場需求依然疲弱。在產業方面，半導體市場呈現不對等復甦，資本持續流向先進製程，成熟製程市場回溫緩慢。根據國際半導體產業協會（SEMI）統計， 2024 年全球矽晶片出貨面積為 122 億平方英吋，銷售金額為 115 億美元，年減 6.5%。面對嚴峻的經營環境，公司持續深化研發，聚焦於重摻技術的突破與 12 吋輕摻技術的發展，並積極拓展客戶關係以爭取訂單。在全體同仁的努力下，達成合併營收新台幣 87.21 億元，在嚴苛的市場環境下維持損益平衡，顯示我們在逆風環境下的韌性。 2024 年 12 吋營收比 2023 年成長將近 400%。此外，上海子公司也成功在上證科創板掛牌，進一步突顯合晶的營運靈活度與市場適應力。

展望 2025 年，全球政治依舊動盪不安，半導體市場競爭格局亦將維持。合晶採取穩健的擴張策略，並根據市場需求制定專業化、區隔化、集團化的經營戰略，期望能順利接軌未來的市場回溫及需求爆發。鑒於客戶近期積極提出的各種需求，我們訂定高效營運、技術創新、集團宏觀三個方向進行 2025 的營運規劃。

財務資訊

下表為合晶科技各項財務資訊，並且揭露員工薪資和社會投資等資訊。

報導期間合晶科技共接受以下政府單位之財政補助

董事會

合晶科技董事選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度，董事的任期為三年。獨立董事候選人之獨立性亦需符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」的規定。本屆董事會由7 位男性董事，2位女性組成，其中四位為獨立董事，平均年齡層多在 60 歲以上，董事任期為三年，每位董事皆具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗至少 30 年，橫跨的領域包括半導體、光電、創投等相關產業，具豐富學識、個人洞察力和商業判斷力，對合晶科技營運策略及發展方向提供諸多建言。另為提升董事專業知識與法律素養及增進永續相關資訊，公司每年主動安排外部專業講師在公司授課至少 3 小時進修課程，2024 年度董事進修總時數為 98.5 小時，其中與永續發展相關訓練時數 32 小時，佔比為 32.5%，進修情形請參考合晶科技 2024 年年報。 2024 年合晶董事會共計召開 9 次會議，為因應公司經營課題及永續發展目的， 2024 年召開次數較 2023 年增加。

公司訂有「取得或處分資產管理程序」、「董事選舉辦法」、「誠信經營守則」「誠信經營作業程序及行為指南」、「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」、「董事會議事規範」，其內容涵括：防止利益衝突、避免圖私利之機會、保密責任、公平交易、保護並適當使用公司資產、遵循法令規章、鼓勵呈報任何非法或違反道德行為準則之行為、懲戒措施等，相關準則皆經董事會通過，並據以實施。最高治理單位成員與關鍵供應商的交叉持股、交易和未清餘額調查將於未來揭露；最高治理單位有於其他董事會任職，請參閱合晶科技 2024 年度年報之公司治理報告，董事會成員資料（一）及董事資料（二）；董事對自身利害關係之議案必迴避不參與表決，與利害關係人無交叉持股情形。

董事會成員學經歷與出席情形如下表所示：

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審計委員會

為健全公司治理及董事會專業職能，合晶科技已於2018 年6 月27 日成立審計委員會，委員會由三位獨立董事組成，每季至少召開一次會議，2024 年共計召開 8 次會議，平均出席率為96.9%。

審計委員會旨在協助董事會履行及監督以下事項為主要目標：

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司存在或潛在風險之管控。

依審計委員會組織規程之規定，審計委員於其負責範圍內，有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及相關人員皆有直接聯繫之管道。委員會也有權聘請律師、會計師或其他專業人員協助其執行職務。

2024 年審計委員會獨立董事出席情形：

2024 年審計委員會獨立董事出席情形：

薪資報酬委員會

為協助董事會評估管理階層之經營績效，並健全公司董事及經理人薪資報酬制度，並於2011 年12 月29 日設置薪資報酬委員會，由過半數獨立董事組成，每年至少召開二次會議，2024 年共計召開3 次會議，平均出席率為100%，並將決議通過之議案提交董事會討論，董事會亦已決議通過。其職責包括訂定並定期檢討董事及經理人之績效評估與薪資報酬的政策、制度、標準與結構、確保個人薪資發放與公司營運績效結合，以符合相關法令，並與未來經營績效及風險作連結。合晶科技產業景氣循環較大、獲利波動較大，無具相對控制權的股東參與薪酬決策，因此董事酬勞維持穩定。目前薪酬制定無顧問參與。

本公司持續檢視全體員工外部市場薪資競爭力與薪酬組合, 參與薪酬調查以掌握市場薪資水準，訂定調薪政策、三節獎金發放原則、員工紅利獎勵措施、優秀員工激勵辦法，推動關鍵核心人才留任獎金，表揚久任績優員工等，以吸引、激勵與留置優秀人才。

針對關鍵核心人才及高階主管，強化其績效與薪酬連結性，短期激勵措施規劃以績效獎金為主要獎金，員工分紅為次要獎金，長期激勵及留才措施，則考量公司財務、營運績效及未來發展，以長期留任人才。 2022-2024年提供高階主管及關鍵人才限制員工權利新股，並將其獎酬連結股東利益與經濟、環境、社會及公司治理(ESG)成果，以增加公司競爭力，並創造公司及股東之最大利益。依據公司法第二六七條及金融監督管理委員會發佈之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，訂定 2022 年及 2023 年《限制員工權利新股發行辦法》，據以吸引及留任關鍵優秀人才。

合晶科技董事酬勞來源係依據「公司章程」第二十九條規定，合晶科技年度如有獲利，應提撥不高於百分之二為董事酬勞，但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。「公司章程」第二十五條規定，合晶科技董事長及董事執行職務時，公司得給付報酬，其報酬授權董事會依其對合晶科技營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌同業支給水準議定之。為落實公司治理精神，使合晶科技董事酬金發放有所依據，特訂定「董事酬金給付辦法」，本辦法經第四屆第一次（2018年8月7日）薪資報酬委員會提案，由第九屆第二次（2018 年8 月7 日）董事會決議通過後施行。

合晶科技2024年度薪酬最高者為總經理，其年度總薪酬與其他員工年薪酬中位數比值為9.6:1，總經理年度總薪酬增加百分比與公司其他員工總薪酬中位數增加百分比增幅為-33.9。

2024 年薪資報酬委員會獨立董事出席情形：

風險評估

合晶科技基於企業永續經營、堅持善盡環境與能資源保護責任及保障員工安全及健康的理念，透過風險評估流程識別、評估及回應經濟、法律、作業、環安衛及資安等面向之風險管理，以及透過ISO 9001:2015、IATF 16949:2016 、ISO 50001:2018、ISO 14001:2015、ISO 14064-1:2006、ISO 14064-1:2018、ISO45001:2018、ISO 59004:2024、ISO/IEC 27001:2022 等管理系統之風險管理程序，對所有可能遭遇的緊急狀況、天然災害、環境衝擊及工作風險進行詳細評估，並有全方位的因應計劃及流程， 2023 年度風險成果並於 2024 年度每季於董事會報告。合晶科技內部各部門均有針對所負責業務進行風險評估及管理策略擬定，如下說明：

合晶科技風險管理政策：

營運持續管理（Business Continuity Management, BCM）

除此之外合晶科技持續推動營運持續管理（BCM Business Continuity Management），依據風險評估結果，持續針對高風險如：極端天氣、火災、地震及資訊安全的風險危害程度較高的狀況進行營運持續管理，於2024 年4 月3 日台灣地區5 級地震影響公司營運中斷，當下立即成立BCP 緊急應變小組進行地震營運中斷行動方針，實際測試執行BCM 強度並於地震發生後12 小時之內完成復工，未有重大影響。因同業遭外部惡意資訊攻擊造成營運中斷，故而檢討演練資訊系統病毒攻擊BCP，以更新公司面對日新月異資訊安全BCM。

誠信經營

「誠實創建」為合晶科技經營理念之首，承諾以高道德規範推動公司治理，遵循公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動。

為實踐誠信經營之精神，合晶科技已制訂「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」經董事會通過，以規範董事會成員及公司同仁之行為，並遵循責任商業聯盟（Responsible Business Alliance，簡稱RBA）倡導的行為準則訂立「RBA 從業道德管理辦法」，旨在提升全體同仁之行為素養，規範同仁在執行業務時，秉持專業能力和道德判斷，以維護公司資產、權益和形象。

全體同仁在執行業務時，為確保日常營運符合高道德規範，對於董事、經理人及一般員工、商業夥伴，分別訂有應遵守之基本行為標準，包括「RBA 從業道德管理辦法」、「RBA 行為準則鑑別管理辦

法」等標準規範，承諾遵守本規範包括：（1）誠信原則、（2）尊重個人與客戶、（3）迴避利益衝突、（4）餽贈與業務款待、（5）疏通費、（6）完整、允當、正確、即時且可理解之資訊揭露、（7）檢舉、保護與豁免、（8）企業社會責任。並提倡廉潔風氣，在面對產業競爭的各種挑戰時，有義務共同維護公司信譽，以贏得客戶、供應商及產業界之尊重與信任，確保合晶科技之永續經營與發展。2024 年發給關鍵與重要供應商簽署「合晶科技供應商行為準則遵循聲明」，回簽率99%。展望2025 年合晶科技將持續保持及推進關鍵與重要供應商簽署「合晶科技供應商行為準則遵循聲明」。

合晶科技秉持誠信務實原則，遵守政府法令規章，致力於遵行政府之社會與經濟政策，善盡企業對社會應盡之責任。報告期間合晶科技無任何違反相關環保法規、社會法規或產品（或服務）法規被處罰款之事項，亦無反托拉斯和壟斷行為的法律行動。

合晶科技將定期舉辦教育訓練與宣導，使員工充分了解公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反誠信行為之後果，堅持正向的追求及品質保證，並以此為基礎，期許創新未來、永續經營。

在合晶科技我們尊重員工背景及能力的多元化，謀求員工工作及生活品質的均衡發展，在人力資源管理上兼顧制度化與人性化，秉持公平公正原則對待所有員工，建立互助互信及開放的溝通管道，提供沒有任何差別待遇及不當歧視的工作環境，使員工盡其在我，發揮所長，成為長期發展的重要夥伴，合晶科技提供申訴流程（如下圖）進行相關處理，本年度未發生任何歧視事件。

申訴流程

經利害關係人溝通關注度及衝擊程度分析後，廢污水與廢棄物處理對於合晶科技相當重要。如不進行廢污水與廢棄物管理，合晶科技未來可能面臨相關法規的處罰。而盡責的廢污水與廢棄物管理可降低合晶科技的成本風險與提高公司在永續議題上的競爭力。目前針對環保議題交由各廠工安室或廠務處負責，且報告年度無接獲任何液體或氣體重大洩漏裁罰事件。

反貪腐制度

合晶科技遵守誠信經營守則、RBA 從業道德管理辦法。依據「RBA 風險評估管理辦法」，針對董監事、經理人及員工進行反貪腐風險評估。根據「RBA 從業道德管理辦法」，本公司定期舉辦教育訓練與宣導，2024 年度舉辦RBA 暨誠信經營（反貪腐及反內線交易）課程，董事會成員參與率100%，全體員工共計1,108 人次參加，使治理單位及全體員工充分了解合晶科技誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。「誠實創建」為合晶科技經營理念之首，全體董事及9 職等以上同仁代表簽署【反貪腐承諾聲明書】，完成簽署率100%，以宣誓公司反貪腐之決心。

2024 年度針對龍潭及楊梅廠區兩個營運據點完成貪腐風險評估，無鑑別發現貪腐之風險，整體2024 年度無發現貪腐事件或接獲疑似貪腐之申訴發生。

有關商業道德風險評估，合晶科技制度之建立著重於合理之分工及授權，以提升效率及防止風險之發生，包含防止貪腐風險之發生，公司已訂立「RBA 風險評估管理辦法」，以進行誠信經營風險之評估，對於已鑑別之風險，相關單位須立即檢討相關作業程序，並提出改善措施，以杜絕相關風險之發生。

有關檢舉及申訴管道，合晶科技為提供員工反應各項意見及檢舉不法行為之管道，設有實體之員工信箱，並於「RBA 手冊」中明訂檢舉管道，員工發現不法行為時須以電子郵件或書面報告，向董事長、總經理、稽核主管或其他適當人員檢舉之，

檢舉信箱：Email住址會使用灌水程式保護機制。你需要啟動Javascript才能觀看它。

合晶科技本著誠信經營與誠實創建的經營理念，將誠信正直、客戶導向列為員工核心職能、加入績效評估項目，每年定期進行員工考核，確保組織文化與員工行為符合企業永續經營理念，透過長遠策略規劃以達落實推動長期永續發展績效。

為建立全公司員工正確之法律觀念及行為準則，降低企業治理風險，依據公司誠實創建的核心職能規劃發展，從業道德、內線交易、商業賄賂、反貪腐等宣導與訓練課程，並要求每位員工簽署資訊安全與營業秘密宣言，確保每位公司員工在工作上處理相關業務時，遵守各項誠信原則、行為與規範並具備正確的法律概念，強化企業競爭力以達永續發展。

資訊安全政策

本公司為確保公司資訊之機密性、完整性及可用性，已依公司營運要求及相關法令規範，制定資安政策作為資訊安全管理之遵循方針，並藉由內部資安組織之運作以確實執行管理措施，另應建立員工資安風險意識，並藉由管理程序及安全防護技術，以達到資訊蒐集、處理、傳送、儲存及流通之安全目標。

資訊安全組織、成員及監督

本公司設立資訊安全委員會，負責訂定、審核資訊安全方針、資源分配及檢視各項措施執行情況，另高階管理階層主管擔任管理代表，負責資訊安全管理事項之協調及推動，並定期召開資安會議及向董事會提出報告。

 資訊安全管理方案

合晶科技全面強化資訊安全管理，2024 年度資安資源投入包括如下：